企業內部控制流程手冊（附贈光盤）

第1章　企業內部控制流程——資金　
1.1　資金與授權批準控制　
1.2　現金和銀行存款控制　
1.3　票據及有關印章控制　
第2章　企業內部控制流程——采購　
2.1　請購審批與預算控制　
2.2　采購與采購驗收控制　
2.3　付款與采購賬款控制　
第3章　企業內部控制流程——存貨　
3.1　存貨與授權批準控制　
3.2　存貨驗收與保管控制　
3.3　領用發出與盤點控制　
第4章　企業內部控制流程——銷售　
4.1　銷售與授權審批控制　
4.2　銷售發貨與合同控制　
第5章　企業內部控制流程——工程項目　
5.1　工程項目與授權批準控制　
5.2　工程項目評價與發包控制　
5.3　工程項目概預算控制　
5.4　價款支付與實施控制　
5.5　竣工驗收與決算控制　
第6章　企業內部控制流程——固定資產　
6.1　資產管理與審批控制　
6.2　資產取得與驗收控制　
6.3　資產使用與維護控制　
6.4　資產處置與轉移控制　
第7章　企業內部控制流程——無形資產　
7.1　無形資產審批與業務控制　
7.2　資產取得與驗收控制　
7.3　資產保全與處置控制　
第8章　企業內部控制流程——長期股權投資　
第9章　企業內部控制流程——籌資　
第10章　企業內部控制流程——預算　
第11章　企業內部控制流程——成本費用　
第12章　企業內部控制流程——擔保　
第13章　企業內部控制流程——合同　
第14章　企業內部控制流程——業務外包　
第15章　企業內部控制流程——對子公司的控制　
第16章　企業內部控制流程——財務報告編制與披露　
第17章　企業內部控制流程——人力資源　
第18章　企業內部控制流程——信息系統　
第19章　企業內部控制流程——衍生工具　
第20章　企業內部控制流程——企業並購　
第21章　企業內部控制流程——關聯交易　
第22章　企業內部控制流程——內部審計